1.使用小企业会计准则，老师我去年底账上有利润，我暂估了，这个月我取得了发票，是不是红冲年底暂估？2.在接着着借：利润分配-未分配利润 贷：现金银行？3.会用到以前年度损益调整吗？

Echo 追问

2020-03-05 18:14

1.是不是企业会计准则才会用到以前年度损益调整这个科目过渡？2.我现在收到的票是今年3月的，我就做到今年三月吧，红冲了，在借：未分配？3.我还用修改去年12月的财务报表吗？4.我过段时间做年报要报财务报表还是报去年底我暂估了后得到的那个报表吗？

meizi老师 解答

2020-03-05 18:19

你好   1.是的 ；2. 是的 但是你去年不是暂估了吗  你就要红冲暂估 在按发票做一笔   3. 不用 4. 你暂估了收到了发票可以税前扣除了。 你不需要去调整你汇算表

Echo 追问

2020-03-05 18:22

谢谢老师 .我过段时间做年报要报财务报表还是报去年底我暂估了后得到的那个财务报表吗？

meizi老师 解答

2020-03-05 18:25

你好 是的  负债表报你12月期末的数据 。利润表报你1-12月本年累计金额