乐老师，我们是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，是不是在未分配利润里面调整，具体要怎么做分录呢？我现在有点蒙了，麻烦你了

949257730 追问

2020-03-06 14:48

就是那个去年确认收入加盟费，然后后面要退一部分的那个问题

meizi老师 解答

2020-03-06 14:50

你好    那你就做  借未分配利润  应交税费  贷银行存款 。  这样来做   这个是前面你分录要做对的情况下。   做红冲收入分录

949257730 追问

2020-03-06 14:52

那我现在用不用把之前的分录改一下

meizi老师 解答

2020-03-06 14:55

你好 是的 先改了在做退的收入分录 哈

949257730 追问

2020-03-06 14:57

请问应该怎么改，麻烦老师了

meizi老师 解答

2020-03-06 15:02

你好  你之前的分录 全部红冲 在做正确的。  我上面问你那么多 问你房租 和其他应付款以及主营业务成本长期待摊费用 为什么会冲收入。 你也没说 这个就没法判断 给你回复具体怎么冲