请问老师，科目余额表里应交税费-应交增值税的下级科目的关系是怎么样的？是销项税额+进项税额转出-销项税额=转出未交增值税吗？

小西瓜727 追问

2020-03-06 22:27

如果考虑有进项税额转出，我的公式也是对的吧。现在的情况是，我看到公司19年1-2月的余额表是符合这个公式的，但是从3月份开始就有差额了，请问有什么情况会导致有差额？

陈诗晗老师 解答

2020-03-06 22:28

销项税额+进项税额转出-进项税额-进转增=转出未交增值税

小西瓜727 追问

2020-03-06 22:30

如果不等于这个公式了，是什么情况导致的？

陈诗晗老师 解答

2020-03-06 22:31

这个不好说，要看你实际情况，有可能是你计算结转时计算错了也是有可能的。