我在19年12月里计提的应交税费，借：应交税费—增值税—未交税费转出；贷：应交税费—增值税—未交增值税。在20年1月缴增值税时，借：应交税费—增值税—未交增值税；贷：应交税费—未交增值税转出。过账后资产负债表的应交税费是负数。请问老师这个负数正常吗？还是分录做错了？请老师指导！

心灵美的钥匙 追问

2020-03-06 23:38

交税时的贷方刚才写错了，实记住的是银存

郭老师 解答

2020-03-06 23:41

那你现在那个明细科目是借方余额

心灵美的钥匙 追问

2020-03-06 23:48

在借

心灵美的钥匙 追问

2020-03-06 23:51

在借

郭老师 解答

2020-03-07 00:03

借方那个明细余额知道吗