购货方是小规模，后来又变成了一般纳税人，销货方之前给对方开了专票，对方可以要求退回红冲重开吗，

繁 华 追问

2020-03-07 14:48

但是对方要抵扣税金，要我们重开

meizi老师 解答

2020-03-07 14:49

你好   购买方是小规模时期的业务 是不可以拿来抵扣销项税的 。  要在转为一般纳税人后的业务才可以开专票抵扣销项税

繁 华 追问

2020-03-07 14:51

是啊，所以对方现在是一般纳税人了，要我们红冲再重开呢

meizi老师 解答

2020-03-07 14:51

你好  这个开了对方也不可以拿来抵扣的。  要生效后才可以的。    你可以不红冲的

繁 华 追问

2020-03-07 14:54

那小规模-一般纳税人要过多久？

meizi老师 解答

2020-03-07 14:55

你好    看当地税局规定  现在小规模变一般纳税人一般没有辅导期了；但是有的地方对商业会有  看当地了

繁 华 追问

2020-03-07 14:58

这个自己能查到对方是不是一般纳税人了吗

meizi老师 解答

2020-03-07 14:59

你好 自己电子税务局 企业信息 可以看看

繁 华 追问

2020-03-07 15:36

查对方的省市的电子税务，但是只有纳税人的状态

meizi老师 解答

2020-03-07 15:37

你好     你可以让对方给你看一般纳税人核定申请表。

繁 华 追问

2020-03-07 15:39

恩

meizi老师 解答

2020-03-07 15:40

好的希望能帮到你

繁 华 追问

2020-03-07 15:42

老师，假设对方是一般纳税人了，我可以把之前的红冲当月不开正数发票，隔月或者隔几月开票吗？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:43

你好你红冲了 可以后面补票 最开始你已经缴纳了税费了

繁 华 追问

2020-03-07 15:48

老师1：那当做退货还是开错票处理？


另外2：可以先开一张正数票1万，下月再红冲以前开的票1万吗

繁 华 追问

2020-03-07 15:50

以前那张票对方寄回了，我这还没作废，对方反正也抵扣不了以前那张哦？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:50

你好 你实际是退货就做退货 实际是开错误就按错误处理  2. 是的

繁 华 追问

2020-03-07 15:51

不好意思再问一下，开票错误处理，账务上怎么处理啊

meizi老师 解答

2020-03-07 15:54

你好 一样的 当月作废 跨月红冲处理 。 做红字分录

繁 华 追问

2020-03-07 15:58

就摘要不一样是吗

meizi老师 解答

2020-03-07 16:00

你好 嗯 按你实际情况来写摘要