老师你好。我公司12月份一个人报社保，1月两个人报社保，1月的增值税是零申报，12月1月只是挂了社保，工资没发，现在我这工资该怎么做呢

春风十里不如你 追问

2020-03-07 15:50

这个我就不懂了。那之前交的社保怎么做，我这是刚成立的新公司。

郭老师 解答

2020-03-07 15:53

之前一点没有做的吗

春风十里不如你 追问

2020-03-07 15:54

没有，1月是办理的人把社保报了，2月的时候回来复工晚了，增值税零申报，社保报了，其他的都没做

郭老师 解答

2020-03-07 15:56

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款