2018年收到资产时企业有折旧，我们是行政单位 借：固定资产（原值） 贷 ：资产基金 改扩建时 借：在建工程净值 累计折旧 贷：固定资产原值 这分录对吗，可资产负债表里的累计折旧是负数，有影响吗

雪儿贝贝 追问

2020-03-07 20:12

那资产负债表里的累计折旧是负数对吗，就这一笔折旧，上面写着（减固定资产累计折旧   -20）

紫藤老师 解答

2020-03-07 20:13

资产负债表里的累计折旧是负数不对

雪儿贝贝 追问

2020-03-07 21:04

可你上面告诉我做这个分录对啊，折旧在借方

紫藤老师 解答

2020-03-07 21:05

借：固定资产（原值） 贷 ：资产基金 
改扩建时 借：在建工程
累计折旧 贷 固定资产

你之前也要提折旧的，这样最后累计折旧是0

雪儿贝贝 追问

2020-03-07 21:09

之前提折旧怎么做分录，我们这是收到无偿调拨一个月后就改扩建了，行政单位不提折旧啊

紫藤老师 解答

2020-03-07 21:10

行政单位提折旧

借 资产基金 贷 累计折旧

雪儿贝贝 追问

2020-03-07 21:12

谢谢老师

紫藤老师 解答

2020-03-07 21:12

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！