老师，请问我们单位现在已经停产，设备卖出，房屋租赁给其他企业，但是每月还要报表，这种情况下我们还应该作工资表吗？

品味人生 追问

2020-03-08 10:20

现在就是一个法人和一个兼职报税的，实际上报税的每月给500元，老板也没有工资，就这样作500元的工资？

微微老师 解答

2020-03-08 10:22

嗯嗯，就按照实际的做就好

品味人生 追问

2020-03-08 10:25

我们大设备已经出售，但是还有一些小设备没有出售，折旧已经提完了，但是账面还是原值，这种情况需要怎么处理？

微微老师 解答

2020-03-08 10:26

您好，提完折旧，可以报废了 的。

品味人生 追问

2020-03-08 10:27

这个分录怎么做呢？

微微老师 解答

2020-03-08 10:29

您好，账上有残值吗？

品味人生 追问

2020-03-08 10:29

有的

微微老师 解答

2020-03-08 10:32

如果固定资产提完折旧后,不再使用,则由使用部门提出报废等清理申请,按公司内控程序将固定资产清理,残值变卖后,做账:

借:固定资产清理

借:固定资产减值损失

借:累计折旧

贷:固定资产

借:现金等

贷:固定资产清理

将固定资产清理余额转入营业外收入/支出

借:固定资产清理

贷:营业外收入

或:

借:营业外支出

贷:固定资产清理

结转后,固定资产清理账户无余额.