发现2019年有笔凭证金额写错了 请问现在应该怎么处理？

夜未央 追问

2020-03-09 10:15

当月伙食费的金额16000元写成了1600元

郭老师 解答

2020-03-09 10:18

你好，之前的分录记了管理费用-福利费吗

夜未央 追问

2020-03-09 10:26

是的  原先分录 借:管理费用-福利费  贷:应付职工薪酬-福利费 
借:应付职工薪酬-福利费
    贷:现金

郭老师 解答

2020-03-09 10:31

借现金贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷以前年度损益调整。
借以前年度损益调整贷利润分配

夜未央 追问

2020-03-09 10:42

请问第一笔分录是冲之前的金额吗？

郭老师 解答

2020-03-09 10:43

你好，是的、

夜未央 追问

2020-03-09 10:45

好的 那后面这两笔就是跟正确的金额了

郭老师 解答

2020-03-09 10:49

前两个红冲
第二个结转以前年度损益调整

夜未央 追问

2020-03-09 10:53

总共三笔分录  前两个都是红冲吗？我理解是这样 您看下对不对
借:现金 1600  贷:应付职工薪酬-福利费 1600
借:应付职工薪酬-福利费 1600
 贷:以前年度损益调整 1600
借:以前年度损益调整:16000
贷:利润分配-未分配利润 16000

郭老师 解答

2020-03-09 10:54

不是
金额都是16000-1600

夜未央 追问

2020-03-09 10:55

没看懂 请给出完整分录 谢谢

郭老师 解答

2020-03-09 10:58

借现金贷应付职工薪酬，16000-1600
借应付职工薪酬贷以前年度损益调整16000-1600
借以前年度损益调整贷利润分配16000-1600

夜未央 追问

2020-03-09 10:58

噢 意思是现在把之前少记的金额补进去？并没有红冲之前记录的金额？

郭老师 解答

2020-03-09 10:59

冲了
跨年用的以前年度损益调整