我想问下关于工资的计提发放年末终了哪些科目有余额呢？

王双 追问

2020-03-09 20:06

能说具体的科目吗？或者说有余额是哪个月的

maize老师 解答

2020-03-09 20:17

贷应付职工薪酬 工资，会有余额 ，社保，要是1月申报12月社保，那这个 应付职工薪酬 社保也有余额 ，个税，要是先12月发工资扣个人部分，那这个贷应交税费 这个贷方有余额 ，

王双 追问

2020-03-09 20:43

你说的应付职工薪酬有余额指的是12月计提金额吗

maize老师 解答

2020-03-09 21:17

是的，12月计提1月发，1月缴纳社保话