上月月末结转损益后才发现忘了进项税额进行抵扣的分录，那这个分录可以做在上月结转损益的后面呢（因为不会影响损益金额）？还是说在下月进行补做这个分录可以吗？

大海 追问

2020-03-09 22:57

对

郭老师 解答

2020-03-09 23:00

做到这个月
每月的最后一笔是结转损益
不影响利润

大海 追问

2020-03-09 23:04

就是说上月实际抵扣了但是这个月结转进项到未交增值税也没事对吧？因为是进项大于销项没有交纳增值税所以影响不大，但是如果上月实际发生扣税了是不是只能反结账再重新补做该笔分录再结转损益了？

郭老师 解答

2020-03-09 23:05

都可以补到下个月的
不做上能一致就可以的

大海 追问

2020-03-09 23:18

上月抵扣但是扣款是发生在下个月所以并不会影响对吗？

大海 追问

2020-03-09 23:19

所以扣款与否都不影响都可以补到下月是吗？

郭老师 解答

2020-03-09 23:28

你好，是的，