发现18年的汇算清缴，少做了2000块钱的调增，我现在做以前年度损益，分录应该怎么写？还有就是19年的以前年度亏损是直接更正了，还是需要我手动更正？

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 11:47

账上有个费用做重了调增的时候，只调增了一个。

maize老师 解答

2020-03-10 11:51

是没有发生吧，那这个重新，借其他应付款 贷以前年度损益调整，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 11:57

是实际发生的，做账的时候，把银行付款单和发票，都做了办公费，这个该怎么做分录调账？还有就是我调整了以前年度损益，今年汇算清缴的时候，数据是自动更正了还是需要我自己手动改以前亏损金额

maize老师 解答

2020-03-10 12:00

不是多做一笔吗，那这个账上冲掉之后这个汇算清缴，你这个做重复，汇算清缴你这个填写纳税调整表中其他纳税调增，

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:02

那就是我现在做账的时候，做一个以前年度调整，然后报调整表的时候，做到其他纳税调增，是这样吗？那做账的这个分录该怎么写？

maize老师 解答

2020-03-10 12:03

借其他应付款 贷以前年度损益调整，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，借银行 贷其他应付款，

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:13

为什么用其他应付款？明细用什么呢？

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:26

还有为什么都是贷以前年度损益？

maize老师 解答

2020-03-10 12:27

挂往来下面，这个以前年度损益调整 不能直接对银行和库存现金，

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:27

还有为什么都是贷以前年度损益？

maize老师 解答

2020-03-10 12:28

跨年了，不是以前年度吗，多做吗，那这个跨年费用不能直接冲，对本年损益有影响

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:30

这是另一个老师给的分录。
借 应付账款等
贷 以前年度损益 调整
借 以前年度 损益 调整
贷 未分配利润。
我不明白了

maize老师 解答

2020-03-10 12:33

因为你跨年了，不能直接做借其他应付款，贷管理费用，只能用以前年度损益调整 代替这个管理费用，不能对本年利润有影响

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:35

这是另一个老师给的分录。
借 应付账款等
贷 以前年度损益 调整
借 以前年度 损益 调整
贷 未分配利润。
跟您说的第二个分录借贷反着呢
我不太明白了

maize老师 解答

2020-03-10 12:38

借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润 不好意思，这个我上面写错了，借贷写反了，这个以前年度损益调整，这个期末余额为0 ，这个需要结平，结转到未分配利润下面，

????咪嗦啦咪嗦???? 追问

2020-03-10 12:39

那我知道怎么回事了，谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-10 12:40

不好意思哈，写错了，那个写借贷写反了，