请教一下这一题如何做？不动产部分按两种税率都计算一遍。轮胎遵循14年后的规定不再征收消费税

暖暖老师 解答

2020-03-11 14:45

出租取得租赁费的销账税额12/1.1*10%

暖暖老师 解答

2020-03-11 14:46

合计销项税额就是1445.31

暖暖老师 解答

2020-03-11 14:47

进项税额的合计是408
缴纳的增值税1445.31-408=1037.31

暖暖老师 解答

2020-03-11 14:47

缴纳的附加税是1037.31*12%=124.48

暖暖老师 解答

2020-03-11 14:50

你这里的两个税率指的是不动边按简易计征这个？

小波 追问

2020-03-11 15:23

是的

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:25

出租取得租赁费的销账税额12/1.05*5%=0.57

小波 追问

2020-03-11 15:42

不是说了按两种税率来嘛

小波 追问

2020-03-11 15:43

而且为什么要除以1.05

小波 追问

2020-03-11 15:43

就这几个可以扣除的税金吗

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:43

简易计征的是5%的税率出租这里

小波 追问

2020-03-11 15:45

我知道我的问题是您能不能写完，不是还有10%的吗，还有为什么要除以1.05

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:45

10%的我做完了上边，我接着做5的

小波 追问

2020-03-11 15:46

哦为什么要除以1.05

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:46

1增值税销项税额9000*16%+ 46.4/1.1*10%=1444.22

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:47

出租的销账税额是12/1.05*5%=0.57

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:48

应缴纳增值税1444.42+0.57-408=1036.99

暖暖老师 解答

2020-03-11 15:49

应缴纳附加税1036.99*12%=124.44