老师，计提的社保代扣个人部分，应该怎么做分录呢，借：其他应收款，钱我还没有付？是不是不用做分录啊？

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2020-03-11 14:48

老师我说的是代扣的个人部分的分录

汪晨老师 解答

2020-03-11 14:50

你好，老师的计提分录就是代扣个人部分。等到你支付的时候再做  借  应付职工薪酬-社保（单位） 其他应收款/其他应付款-社保（个人） 贷  银行存款

???? 可爱的小姐姐???? 追问

2020-03-11 14:55

好的谢谢老师

汪晨老师 解答

2020-03-11 14:56

不客气，满意请给与五星好评，谢谢！