送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-03-11 17:14

你好  如果你们是进项税大于销项税的话  结转到转出未交增值税借方放着就行了  借应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷    应交税费-应交增值税-进项税    。如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷:应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

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