老师您好，我们公司有一辆车我们抵工程款给对方，要过户之前交的一个增值税是什么钱啊？

秞罗垂影 追问

2020-03-12 17:21

但是好像不是这个，这个税说的好像是过户之前交的，而且不可以抵进项税，而且税率也不是视同销售的税率

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 17:24

你如果之前没抵扣进项，你是按2%交纳增值税。
不存在 其他税了，你就是视同销售的增值税 附加税等

秞罗垂影 追问

2020-03-12 17:30

？还不是很明白。之前没抵扣进项税是指什么？当时我们买这辆车的时候做了进项税了

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 17:33

之前没抵扣进项就是说你购进的时候没有减少当期交的增值税。
如果做了进项，你现在出售要按13%交税

秞罗垂影 追问

2020-03-12 17:35

是不是说，我们当时买的时候做了进项税，所以卖的时候就要交增值税，而且税金是减半征收的所以是2%？那这个钱应该怎么去交那？

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 17:38

你是直接在你当期增值税申报的时候把这个申报进去，在电子税务局交纳就可以了

秞罗垂影 追问

2020-03-12 17:40

这个是不可以抵扣进项税的是吗？那这个税金是按照哪个金额算得？

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 17:45

可以抵扣进项，不是抵扣你的，是抵扣对方 的。

秞罗垂影 追问

2020-03-12 17:50

还是不明白，那这个钱假设是500块钱，我们公司有进项税1000意思是可以抵扣？

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 17:55

你当时购进你支付了113，你的处理是
借 固定资产 100
应交税费  13
你抵扣 了进项13
现在你销售，你比如 交了13的税，这是你的销项，是取得固定资产的这方的进项。

秞罗垂影 追问

2020-03-12 18:06

这个我理解，只是现在我不明白的事，这个钱我们假设报税的时候一块交应该在哪个地方提现？是单独提现的吗？因为那个二手车交易的公司说可以查到我们交没交这个车的增值税？

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 18:09

报税的时候，你是按正常的销售申报。你如果没有开票，就是在无票销售额处申报。

秞罗垂影 追问

2020-03-12 18:13

但是二手车市场跟我们公司的人说的那个钱我算了一下，应该是按照4%减半征收2%算出来的。所以我也不知道应该是什么

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 18:16

那你就是按简易计税，机动车2%交纳的。
机动车二手销售有优惠，就是按简易计税4%减半，也就是2%交纳。

秞罗垂影 追问

2020-03-12 18:25

那这个税款的话我们应该怎么去交？也是在税务系统里面吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-12 18:42

是在电子税务局里面交纳处理的。