一个账套有3个银行账户，2020年现在要把两个账套单独分开来做，如何分？

庄老师 解答

2020-03-12 18:43

可以另外设置二个账套，把这两个银行户转出

柏玉莲 追问

2020-03-12 19:56

是行政单位的,有两个户是专门核算农民工工资的,和基本户放在一起以后不好查账,那我把安转出怎么做分录?

庄老师 解答

2020-03-12 20:06

你好，你们当时工资户是怎么做分录

柏玉莲 追问

2020-03-12 20:09

借银行存款,贷:其他应付款      或许借其他应付款,贷,银行存款,大部份就这样做

庄老师 解答

2020-03-12 20:13

你好，做一张凭证冲销，摘要写转出工资户，借其他应付款，贷银行存款，然后新账接入，借银行存款，贷其他应付款－－工资

柏玉莲 追问

2020-03-12 20:21

那有些利息收入 我19年的时候做了 借  :银行存款,  贷  其他收入,   现在又怎么做呢?

庄老师 解答

2020-03-12 20:28

你好，以前不管他了，只管现在的银行存款的余额是多少，和其他应付款转出就平了，

柏玉莲 追问

2020-03-12 21:34

那比如 我银行存款还有10000    其他应付款只有90000 呢   我这做下来不平啊?

庄老师 解答

2020-03-12 22:28

你好，银行存款10000元，其他应付款一个人工资90000元

庄老师 解答

2020-03-12 22:29

说明有其他项目从这个银行工资户付款

庄老师 解答

2020-03-12 22:30

按其他银行户头转入

庄老师 解答

2020-03-12 22:31

借银行存款一工资户，贷银行存款一工

柏玉莲 追问

2020-03-12 22:31

那如果银行账户有100.，其他应付有90呢，怎么转过去？

庄老师 解答

2020-03-12 22:33

那说明少计提工资，借管理费用10，贷其他应付款一工资

柏玉莲 追问

2020-03-12 22:59

我这个不提工资，都是挂往来，代收代付。你越说我越不理解了

庄老师 解答

2020-03-12 23:02

个不提工资，都是挂往来，代收代付，不可能会减少其他应付款，比如收到100，借银行存款－－工资户100，贷其他应付款－－工资100，会被少了10吗

柏玉莲 追问

2020-03-12 23:05

有利息收入呢

庄老师 解答

2020-03-12 23:09

利息收入，结转到其他银行户，比如5利息收入，借银行存款－工资户5，借财务费用－5（用负数）。最后，借银行存款－－工行5，贷银行存款－工资户5

柏玉莲 追问

2020-03-13 07:22

是行政单位，没有财务费用

庄老师 解答

2020-03-13 07:26

你好，
(1)收入户、支出户收到利息收入 
行政事业单位 
借 : 银行存款 
贷 : 应缴财政专户款 
(2)上缴区级财政专户〈利息先划入单位收入户 ) 行政事业单位 
借 : 应缴财政专户款 
贷 : 银行存款