老师，老板在11，12月份分别用私人账户转了2笔货款给供应商，但是11，12月份都没有做进去这笔账，请问现在可以补做么？

粉色小绵羊 追问

2020-03-13 09:28

请问都怎么做账？情况时这样的：11月份转的那笔帐，在12月份收到进项发票，但是还未认证，准备这个月认证。12月份转的那笔帐，至今未收到发票。

立红老师 解答

2020-03-13 09:38

你好
：11月份转的那笔帐，在12月份收到进项发票，但是还未认证，准备这个月认证。
转款
借：预付账款
贷：其他应付款
收到发票
借：应交税费——待认证进项税额
借：原材料等
贷：预付账款
12月份转的那笔帐，至今未收到发票。
借：预付账款
贷：其他应付款

粉色小绵羊 追问

2020-03-13 09:44

老师，我可以把这些账补做到2月份的账上么？有没有什么影响？税务那边的报的11月至1月的报表需不要要更改？

立红老师 解答

2020-03-13 09:46

你好，可以补到2月份的账上，不涉及损益，没有影响。不需要改报表

粉色小绵羊 追问

2020-03-13 09:51

那老师，收到发票的那笔帐，这个月要认证怎么做账？

立红老师 解答

2020-03-13 09:52

你好，
借：应交税费——应增（进项税额）
贷：应交税费——待认证进项税额

粉色小绵羊 追问

2020-03-13 10:02

老师，我现在手上有张二月销项发票，如果我这个月认证11月收到的进项发票，是不是不能抵扣二月销项？

立红老师 解答

2020-03-13 10:05

你好，可以抵扣2月销项，是可以的。