送心意

涵涵老师

职称中级会计师

2020-03-13 10:46

你好!借:管理费用等费用科目  贷:应付职工薪酬-社保

不弃 い! ???? 追问

2020-03-13 10:47

缴纳呢

涵涵老师 解答

2020-03-13 10:54

你好!发放的时候
借:应付职工薪酬——工资 

贷:其他应收款——社保(个人部分) 

应交税费——应交个人所得税 

库存现金/银行存款或现金

不弃 い! ???? 追问

2020-03-13 10:57

工资跟社保分开可以吧?工资是借应付职工应酬职工工资,贷库存现金
社保计提借管理费用社保费 贷应付职工应酬社保费
缴纳社保借应付职工应酬 借其他应收 贷银行存款

不弃 い! ???? 追问

2020-03-13 10:57

你看这样做可以吗老师

涵涵老师 解答

2020-03-13 11:03

你好,可以按照你说的这样分开

不弃 い! ???? 追问

2020-03-13 11:08

那当月社保当月缴纳可以不做计提分录嘛

不弃 い! ???? 追问

2020-03-13 11:08

实际工作的时候

涵涵老师 解答

2020-03-13 11:14

你好,当月计提当月缴纳,同样的会计处理

不弃 い! ???? 追问

2020-03-13 11:18

好的谢谢老师

涵涵老师 解答

2020-03-13 11:35

你好,不要客气,麻烦给个5分好评谢谢

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你好 计提,借:管理费用等科目   ,       贷:应付职工薪酬—社保 缴纳,借:应付职工薪酬—社保 ,其他应收款(个人负担部分),  贷:银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好,计提时,借管理费用--社保费,贷应付职工薪酬--社保费,缴交时,借应付职工薪酬--社保费,其他应收款--个人社保费,贷银行存款,
2020-07-04 16:33:04
借:管理/销售等费用 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售等费用 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2020-07-08 11:37:26
你好 计提社保时: 借:管理费用 贷:应付职工薪酬——社保(公司承担) 缴纳社保时: 借:应付职工薪酬——社保(公司承担) 其他应付款——社保(个人承担) 贷:银行存款
2019-04-06 14:11:47
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2017-01-10 22:40:48
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