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送心意

涵涵老师

职称： 中级会计师

2020-03-13 10:46

你好！借：管理费用等费用科目  贷：应付职工薪酬-社保

不弃 い！ ???? 追问

2020-03-13 10:47

缴纳呢

涵涵老师 解答

2020-03-13 10:54

你好！发放的时候
借：应付职工薪酬——工资 

贷：其他应收款——社保(个人部分) 

应交税费——应交个人所得税 

库存现金／银行存款或现金

不弃 い！ ???? 追问

2020-03-13 10:57

工资跟社保分开可以吧？工资是借应付职工应酬职工工资，贷库存现金
社保计提借管理费用社保费 贷应付职工应酬社保费
缴纳社保借应付职工应酬 借其他应收 贷银行存款

不弃 い！ ???? 追问

2020-03-13 10:57

你看这样做可以吗老师

涵涵老师 解答

2020-03-13 11:03

你好，可以按照你说的这样分开

不弃 い！ ???? 追问

2020-03-13 11:08

那当月社保当月缴纳可以不做计提分录嘛

不弃 い！ ???? 追问

2020-03-13 11:08

实际工作的时候

涵涵老师 解答

2020-03-13 11:14

你好，当月计提当月缴纳，同样的会计处理

不弃 い！ ???? 追问

2020-03-13 11:18

好的谢谢老师

涵涵老师 解答

2020-03-13 11:35

你好，不要客气，麻烦给个5分好评谢谢

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相关问题讨论
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好，计提时，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费，缴交时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保费，贷银行存款，
2020-07-04 16:33:04
你好 计提社保时： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——社保（公司承担） 缴纳社保时： 借：应付职工薪酬——社保（公司承担） 其他应付款——社保（个人承担） 贷：银行存款
2019-04-06 14:11:47
借：管理/销售等费用 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：管理/销售等费用 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款(个人部分) 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2020-07-08 11:37:26
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-01-10 22:40:48
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