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送心意

龙枫老师

职称： 注册会计师,国际税收协会会员

2020-07-08 11:37

借：管理/销售等费用
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：管理/销售等费用
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款(个人部分)
   应交税费——应交个人所得税
   库存现金/银行存款
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应付款(个人部分)
贷：库存现金/银行存款
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款

阳光 追问

2020-07-08 11:38

没发工资呢

龙枫老师 解答

2020-07-08 11:39

您说的是提前缴纳社保吗？

阳光 追问

2020-07-08 11:41

公司新成立  前两个月没发工资，但是已经开始买了社保

龙枫老师 解答

2020-07-08 12:41

借：管理费用/销售费用——养老等社保明细 （公司承担）
贷：银行

龙枫老师 解答

2020-07-08 12:42

你好 
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 
借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目

阳光 追问

2020-07-08 12:54

个人和企业部分怎么体现的

龙枫老师 解答

2020-07-08 21:59

借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 
借  应付职工薪酬 贷 其他应付款 个人
借；应付职工薪酬-社保 
贷；银行存款等科目
        其他应付款

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相关问题讨论
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好，计提时，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费，缴交时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保费，贷银行存款，
2020-07-04 16:33:04
借：管理/销售等费用 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：管理/销售等费用 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款(个人部分) 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2020-07-08 11:37:26
你好 计提社保时： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——社保（公司承担） 缴纳社保时： 借：应付职工薪酬——社保（公司承担） 其他应付款——社保（个人承担） 贷：银行存款
2019-04-06 14:11:47
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-01-10 22:40:48
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