送心意

玲老师

职称会计师

2020-03-13 12:16

把前面发生的业务补记上,完工转到固定资产科目

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 12:17

不过之前公司没建账呀!这个又要怎么处理

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 12:18

之前公司只有往来账,没有建总账,是私人老板,今年才要建账

玲老师 解答

2020-03-13 12:39

先建账 ,后面补记就可以了

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 12:41

后面怎么补记呢?会计分录是什么?

玲老师 解答

2020-03-13 12:52

借固定资产贷,银行存款等直接补记上就可以

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 12:57

建账的时候,银行存款都盘点了,这建厂房的钱是建账前花的呀!现在又做在银行存款,银行存款减少了,账又对不上

玲老师 解答

2020-03-13 12:59

那你建厂房时实际是怎样支付的贷方你就写哪个科目

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 13:02

不大明白,比如建的时候,科目有应付账款,也有现金跟银行存款的呀,现在是已经完工了

玲老师 解答

2020-03-13 13:22

前面没有记账,你就直接按完工之后直接补寄就可以借固定资产贷,库存现金,银行存款,其他应付款等贷方科目按照实际付款情况

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 13:29

这样啊,那公司不是没建账吗?现在要盘点现金,银行存款,其他应付账款这些,现在补记进去,现金跟银行存款就跟现在盘点的对不上,该怎么处理

玲老师 解答

2020-03-13 13:33

需要找原因是什么原因对不上?然后再处理

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 13:35

比如这个月盘点的,那肯定是现在的金额呀,你要补记银行存款,现金那些,那肯定对不上呀!应该是把完工的这个厂房盘进固定资产吧

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 13:36

那他这个固定资产价值要怎么确认呢?要包含买地的钱吗?还有交的土地使用税

玲老师 解答

2020-03-13 13:38

包括为建这个固定资产支出的所有费用

玲老师 解答

2020-03-13 13:38

做盘盈也可以,但是你账上还是要出这个金额的

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 13:46

什么金额,能详细点吗?也不算盘盈吧,他是去年建的,去年都没做账

玲老师 解答

2020-03-13 13:52

那没有做账,就是直接把前面发生的业务补记到现在这个帐上,总的金额是所有未为建这个固定资产支出,都记到固定资产这个金额里,具体按你实际,你实际发生了什么,老师不好具体给你说,因为不知道你具体什么情况

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 13:55

老师方便留个微信吗?我都整晕了呢?

玲老师 解答

2020-03-13 13:56

不好意思,嚼糖有规定,不能私下和学员联系,有什么问题可以直接追问或者重新发起提问

浅唱、若"相依灬 追问

2020-03-13 14:03

那现在引进机台,机台还在安装,是不是要记到在建工程呢?

玲老师 解答

2020-03-13 14:12

是的,需要安装的固定资产通过在建工程核算

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相关问题讨论
把前面发生的业务补记上,完工转到固定资产科目
2020-03-13 12:16:24
你好!你这个打算单独做的话,就计入固定资产
2019-08-30 16:57:39
借;在建工程 贷;银行存款
2019-10-12 10:43:47
计入在建工程
2017-12-13 16:05:06
你好!你这个厂房是计入的什么科目
2019-04-12 15:59:42
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