老师，你好，筹建期，老板娘给的发票不及时，有去年的费用票跨年入账有影响吗？

邹老师 解答

2020-03-13 14:32

没有其他方面不良影响的

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 14:35

分录怎么做呢？

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 14:35

对汇算清缴有什么影响吗？

邹老师 解答

2020-03-13 14:43

你好
借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
汇算清缴需要考虑这个调整事项的影响的

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 14:49

好的

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 14:49

我现在没有收入，在筹建期也是通过这个科目是吧？

邹老师 解答

2020-03-13 14:56

你好，是的，损益事项跨年是通过以前年度损益调整科目核算的

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 14:59

好的，我本来应该入费用的，现在就是借以前年度损益调整是吧

邹老师 解答

2020-03-13 15:07

你好，是的，是这样的

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 15:09

那月末需要做什么分录吗？老师

邹老师 解答

2020-03-13 15:11

你好，需要 把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 17:39

好的，谢谢，财务软件没有以前年度损益调整科目，怎么办啊

邹老师 解答

2020-03-13 17:40

你好，财务软件没有以前年度损益调整科目，是可以自己在软件中新增的

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 17:46

增加不了呢

邹老师 解答

2020-03-13 17:46

你好，你增加的时候提示是什么原因无法增加这个科目呢？

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 17:48

就是在损益类科目下面增加一级科目，不给加，

邹老师 解答

2020-03-13 17:49

你好，那你可以通过利润分配——未分配利润科目核算以前年度损益事项

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 17:49

嗯，分录是怎么写呢

邹老师 解答

2020-03-13 17:56

你好
借；利润分配——未分配利润，贷；库存现金等科目

谦让的黑猫 追问

2020-03-13 18:22

好的，谢谢老师，比如跨期费用一共15000，我到时一笔头做，行的吧

邹老师 解答

2020-03-13 19:08

你好，完整分录是
借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整