老师 我们向上游公司进货 上游公司发票还没有开给我们 可是我们已经把货卖给其他人 而且票开给别人了 这个怎么做分录

橙子???? 追问

2020-03-13 20:10

库存商品这个就不涉及税了是吗

橙子???? 追问

2020-03-13 20:17

是不是这样 ：收到货物 没有收到发票 商品入库，暂估：借：库存商品：2万贷：银行存款，次月还是没有收到发票，冲销以后然后继续做暂估这个分录，收到发票了，冲销，然后做借库存商品，应交税费-进项税，贷：银行存款

吴少琴老师 解答

2020-03-13 20:24

收到发票的时候冲暂估分录做正确分录

橙子???? 追问

2020-03-13 20:31

次月还是没有收到发票 是不是继续做暂估

吴少琴老师 解答

2020-03-13 20:48

没收到发票，分录就不动，什么时候开发票什么时候冲暂估

橙子???? 追问

2020-03-13 20:54

暂估费用跟g后期发票费用有误差有没有影响

吴少琴老师 解答

2020-03-13 20:56

冲掉原来的，重新做就可以了，有差异也不要紧