资产负债表里的应交税费为啥是负数，是多交税了吗？怎么处理？

$彤心不泯🥳& 追问

2020-03-14 20:10

明细账怎么核对呢？核对什么内容？

钟存老师 解答

2020-03-14 20:18

核对你的应交税费是哪个税种出现借方余额了，然后看全年的发生额是否正确

$彤心不泯🥳& 追问

2020-03-14 20:33

是未交增值税余额为负数，怎么处理呢

钟存老师 解答

2020-03-14 20:34

你看增值税明细账，是不是进项税大于销项税？是的话就是留抵税额，没事的

$彤心不泯🥳& 追问

2020-03-14 21:18

如果是留底税额，会计分录需要做什么处理吗

钟存老师 解答

2020-03-14 21:19

不需要处理，以后期间继续抵扣就行

$彤心不泯🥳& 追问

2020-03-14 21:32

还有一问题是税务系统应纳税额和银行扣款不一致，不知道他们之间有没有关联

钟存老师 解答

2020-03-14 21:46

你查一下完税凭证，看上边的金额和银行扣款是否一样，
二者必须一样

$彤心不泯🥳& 追问

2020-03-14 21:55

完税凭证和银行扣款一致就行是吧，但系统里那个金额不用管吗

钟存老师 解答

2020-03-14 21:58

前者金额正确，说明银行扣钱扣对了，然后你再核对玩数字恒和应纳税额为什么不一致

$彤心不泯🥳& 追问

2020-03-14 22:00

从哪些方面去核对应纳税额的问题？

钟存老师 解答

2020-03-14 22:22

看你的应补退税额是否正确
已交税额是否正确
实在不知道问税务局为什么申报书和扣款书不一致
除非你自己看错数据
一般是一样的，要不然就是系统坏了