从去年7月份开始，社保扣错了，怎么办？本来是当月的工资扣取当月的社保，但是从7月份就扣的是8月份的社保，不是扣的7月份社保，所以后面都是做的其他应付款，7月之前都是做的其他应收款，现在该怎么调整呀？

???????? 追问

2020-03-14 20:56

嗯 是的，但是我来对每一个月缴纳的社保账，却是对的，就是扣取个人的部分，在7月份就扣错了，应该7月份扣取7月份的社保，但是扣到8月份的社保去了，现在该怎么修改呀，伤心，都是去年的账了。

郭老师 解答

2020-03-14 20:59

你晚口一个月
这个月发工资不扣
下月开始扣

???????? 追问

2020-03-14 21:05

但是7月份个人部分没扣，怎么会平呢？奇怪了，其他应收款的余额只有4月份多缴纳的部分，其他应付款也没得余额。

郭老师 解答

2020-03-14 21:08

七月份再扣除不就多了吗
你们缴纳了
也没有多扣就会平

???????? 追问

2020-03-14 21:14

当时7月份做的时候，缴纳社保的时候做的是：借：应付职工薪酬   其他应收款-社保（个人部分）200(7月缴纳的个人部分社保） 贷：银行存款  但是8月份发放7月份工资的时候，是做的借：应付职工薪酬  贷：其他应收款-社保（个人部分）100(8月缴纳的个人部分社保）银行存款  这个中间的数字就不对，也会平?

郭老师 解答

2020-03-14 21:19

你们分录做错了
看一个月的看不出来
你可以看上面几个月

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

???????? 追问

2020-03-14 21:21

再请教下，去年4月由于A公司转到B公司，所以在B公司，多缴了一部分社保，A公司的那部分已经退到A公司了，所以B公司多缴了一部分，但是这都是员工在A公司已经缴纳的，这部分当时是做的其他应收款-社保，但是这部分在A公司的时候没有没有退给员工，所以不能让员工重复缴纳，现在来看余额的时候，发现这部分还挂在借方的，这部分现在该怎么处理呢？

???????? 追问

2020-03-14 21:22

分录是你这样做的 没错呀

郭老师 解答

2020-03-14 21:26

a工资扣除的社保
b公司缴纳的是吗

???????? 追问

2020-03-14 21:30

嗯，相当于A公司在3月份也缴纳了的，所以员工的个人部分在3月份在A公司就扣除了的，但是4月份的时候，直接把全部员工转到B公司去了，所以B公司多缴了一部分，这多缴的这部分在A公司1月份退回了，但是在B公司多缴了，但是员工还是正常扣的，没有多扣也没有少扣，现在该怎么处理呢

郭老师 解答

2020-03-14 21:34

a公司给b公司钱就可以

???????? 追问

2020-03-14 21:35

A公司都被注销了，另外还有其他方法可以处理？

郭老师 解答

2020-03-14 21:36

注销前这个余额怎么清理的
可以给现金的
a不做了
b做收到现金

???????? 追问

2020-03-14 21:48

A公司注销之前，这笔退回来的费用，被退到C公司去做运营服务费去了，所以现在去找C公司收这笔钱，肯定不行了

郭老师 解答

2020-03-14 21:52

b现在做一个收到现金的
你的现金余额又不一致了吧

???????? 追问

2020-03-14 21:55

嗯，做收到现金的话，只能做虚的，没有实在的现金。

郭老师 解答

2020-03-14 22:03

你可以计提一笔
然后发工资扣除

???????? 追问

2020-03-14 22:07

具体该怎么做呢？为了平账，可以喊之前A公司法人支付到B公司来不？

郭老师 解答

2020-03-14 22:08

比如差了100块钱
借管理费用贷应付职工
借应付职工薪酬贷其他应收款

???????? 追问

2020-03-14 22:24

但是这样做了，其他应收款-社保的期末借方还是有余额滴

郭老师 解答

2020-03-14 22:25

为啥？
余额多少？