19年春节礼品记到管理费用招待费用，要记到福利费里。20年该怎样调整？

郭老师 解答

2020-03-16 12:00

汇算清缴把这个福利费填到职工薪酬明细表里面。

瑞雪平安 追问

2020-03-16 12:03

最后一步分录是借利润分配，贷以前年度损益调整？

郭老师 解答

2020-03-16 12:03

不用了
以前年度损益调整借贷一样的
没有余额

瑞雪平安 追问

2020-03-16 12:04

现在我汇算清缴19年的把这一笔填列到职工薪酬明细表里？

郭老师 解答

2020-03-16 12:05

是的
招待费的调增

瑞雪平安 追问

2020-03-16 12:05

那这笔银行存款也没余额了

郭老师 解答

2020-03-16 12:13

没有
支付了不是吗

瑞雪平安 追问

2020-03-16 12:22

你上面最后两笔分录借贷银行存款就没有了

郭老师 解答

2020-03-16 12:22

对啊
就是没有余额
有余额就不对了

郭老师 解答

2020-03-16 12:23

一正数一负数不影响你的银行余额