老师，我这个月补交19年的增值税和滞纳金怎么做分录

maize老师 解答

2020-03-16 13:04

借应交税费未交增值税，贷银行，

莎莎 追问

2020-03-16 13:04

一般纳税人

maize老师 解答

2020-03-16 13:04

借营业外支出 贷银行，

莎莎 追问

2020-03-16 13:05

我去年没有计提增值税

maize老师 解答

2020-03-16 13:07

收入没有做？你这个销项税额没有？

莎莎 追问

2020-03-16 13:10

收入做了我们是核定扣除企业，税务局那边核查少交了增值税了让补交了增值税和滞纳金

maize老师 解答

2020-03-16 13:11

，账上销项税额做吗，没有做借应收 贷以前年度损益调整，应交税费应交增值税销项税额，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整， 之后按图片上面结转

莎莎 追问

2020-03-16 13:16

汇算清缴时，去年的利润是不是按调整利润后的金额填报

maize老师 解答

2020-03-16 13:17

需要按你账上利润表上面填写，你之前没有做收入，原则这个是需要补12月账上，参与汇算清缴，