不可能反结账，税己报，财务报表己报

华华 追问

2020-03-17 16:27

去年我有2笔银行利息1000元，分录放错方向，结转损益时没结转上，当时没发现，到1月报完了季报，月底发现本年利润贷方还有1000元，我1月做以前年度损益调整贷本年利润借本年利润贷利润分配一未分配利润，汇算时再将1000调减，这样处理行不行？老师说反结账，税都报完了，我觉不可以，如何做分录现

陈诗晗老师 解答

2020-03-17 17:18

你这税都报了，反结账是不现实 的
你现在只是通过分录调整处理。
涉及到损益 类科目 用以前年度损益调整处理。