老师:19年暂估入库原材料,然后也有冲销的,那对这个我是不是要做个表记录呀,用暂估数的减去冲销的数,剩下的到5月30日还没取得的话我就得调增这个数是吗?还是说要把所有暂估分录调增呀?

恒美多多 追问

2020-03-17 16:52

我知道5/30号,就是说超了我是按暂估剩余数调增对吗?,要自己做个表记录对吗,要不然不知道调增多少是吧?那这个分录是不是要挂 一个应付账款-暂估应付款,?还是说直接挂到应付账款-XX 供应商的名字,我觉得挂到应付款-暂估应付款,这样好操作些,做汇算时一子就能看出暂估了多少 ?,减冲销的,剩了多少需调增的,老是请问你们是不是这样操作的呢?

辜老师 解答

2020-03-17 16:54

可以挂到应付账款-暂估应付款——XX供应商
这个就可以直接看到剩下多少没有到发票的

恒美多多 追问

2020-03-17 17:02

实际工作当中，这个某某供应商，我是在了二级科目那里，老早就有这个客户的往来了呀，不可能再为了这个暂估应付款，再增加一个，这个暂估应付款在它的下面增三级，这个明细科目吧！

辜老师 解答

2020-03-17 17:18

是的，要在暂估应付款下面添加

恒美多多 追问

2020-03-17 18:09

老师，如果暂估材料到了今年七月份的就发票收到了，这个我是，到时做20年汇算清缴时调减，还是直接当做20年入库？哪种操作更简单些？，如果要做调减的话，还要备注，换一个会计人的话，哪里知道？

辜老师 解答

2020-03-17 18:11

20年直接冲减暂估，按发票入账就可以

恒美多多 追问

2020-03-17 18:13

老师，我的意思是在19年就调整，20年又要调减，如果不做备注的话，是不记得的

辜老师 解答

2020-03-18 08:55

那你可以做表格备注的