老师，我想问下，去年我们公司员工在商店买东西，在另一家养生馆刷的单位的银行卡，当时没有发票了，现在做账的时候缺发票，怎么办

秀秀🍵 追问

2020-03-17 17:56

买东西送给客户的

秀秀🍵 追问

2020-03-17 17:56

能不能找别的店的发票？

秀秀🍵 追问

2020-03-17 17:57

因为是在外地，不方便去了

meizi老师 解答

2020-03-17 18:06

你好    这个替票是有风险的。  那你需要做招待费来核算  我的建议是入招待费汇算调整

秀秀🍵 追问

2020-03-17 18:11

那发票怎么办？

meizi老师 解答

2020-03-17 18:12

你好 汇算调整处理 。  因为你本来就是不合理的发票的     你用替票也是有风险

秀秀🍵 追问

2020-03-17 18:13

当时做账的时候是做的业务招待费，现在整理凭证的时候发现没有发票

meizi老师 解答

2020-03-17 18:14

你好 没有发票的话 你到时5月之前汇算企业所得税 你记得调整即可

秀秀🍵 追问

2020-03-17 18:16

怎么调整啊？

meizi老师 解答

2020-03-17 18:19

你好 到时填写纳税调整表   ；填写在纳税调整项目明细表30 其他栏次

秀秀🍵 追问

2020-03-17 18:20

那凭证里就不放发票了？就放一个银行回单？

meizi老师 解答

2020-03-17 18:22

你好  放报销单和付款单一起做即可

秀秀🍵 追问

2020-03-17 18:42

我们公司没有报销单，就一个付款单

meizi老师 解答

2020-03-17 18:44

你好 那你就用付款单来做账   当时也没有消费清单给你们吗 。 招待费应该有清单小票的 有的话一起附后面

秀秀🍵 追问

2020-03-17 18:51

都没有，当时员工还是刷的单位的结算卡，也没要发票

meizi老师 解答

2020-03-17 18:56

你好  那你就用回单来做附件了    摘要写清楚