老师：我年底暂估了一笔货款，现在对方已开票过来，款也现在才付给对方？我今年怎么做帐也？

drysea 追问

2020-03-18 11:40

是

郭老师 解答

2020-03-18 11:44

把发票放到凭证后面就可以

drysea 追问

2020-03-18 11:47

要是有差异该怎么办做分录？麻烦老师指点一下。

郭老师 解答

2020-03-18 11:50

借以前年度损益调整贷库存商品
借应付帐款贷库存商品
然后做发票的
借库存商品贷银存
贷以前年度损益调整贷库存商品
把以前年度损益调整结转到利润分配