请问老师，工程未结未，或者有时暂未开工，但发票提前开出，发票上的款项未收到，但工人工资己经产生，其他的差旅等费用也产生了，那我该怎么做帐呢？谢谢！

一心 追问

2020-03-19 12:53

但因未完工就开具了发票，成本暂时又未发生什么，又在以后才发生的话，那凭证要怎么做？

耿老师 解答

2020-03-19 13:26

你好，成本的话可以先做暂估，只要汇算清交前实际取得相关发票就可以。

一心 追问

2020-03-19 14:17

像人工工资以前做了暂估，但是在汇算清缴前工程尚未完工，那暂估的部份还挂在帐上有问题吗？另外想请老师把暂估工资的分录，和以后月份冲暂估工资的分录教的做一下，谢谢！

耿老师 解答

2020-03-19 14:21

你好！已经实际支付的没有问题，未支付的需要调增

一心 追问

2020-03-19 21:36

耿老师你好！前期己暂估的沿未冲完，未冲完的部份要调增？我不太明白，能否请耿老师写下前期的暂估分录，以及后期实际支付时的中暂估分录，我们是劳务公司，暂估的都是工人工资。

耿老师 解答

2020-03-19 22:11

你好，是这样的暂估的成本，如果汇算清交钱未取得相关发票调表，不调账，在汇算清缴的时候只调减这一块儿费用增加利润就可以。