老师，去年发行开票，后来换票，票也重新开了，第一张票不就作废吗？但是开票的人他只在系统上作废了，但是做账的人呢，他那个票子仍在财务帐上，所以现在仍然是应收帐款。应该怎么做帐和税务报税，帐上冲了，发票系统税和帐上税就对不上了

无花果 追问

2020-03-19 10:25

跨年了，19年5月的，系统当月作废可财务帐上没做废，还是借应收账款贷主营业务收入，货销项税额。今年20年整理应收账款发现的

小惑老师 解答

2020-03-19 10:26

哦，那你把账务做处理了就可以了

无花果 追问

2020-03-19 10:26

我想去把收入增加，税金就不管了，可以吗？去把税金那一部分加在收入里，冲红主营收入还有应收账款冲红

无花果 追问

2020-03-19 10:26

如果税也冲掉那和发票机上的数就对不上了

无花果 追问

2020-03-19 10:27

到时报税没法报，和财务帐上不一致金额

小惑老师 解答

2020-03-19 11:13

你的意思是你当时没确认后来开具发票的收入

无花果 追问

2020-03-19 11:16

不是，是当月开票要做废，财务帐上做了收入和销项税额，系统上发票已经作废了，当时财务帐上不应该做了

小惑老师 解答

2020-03-19 11:56

就是多做收入了和销项确认了？

无花果 追问

2020-03-19 12:18

对，但是发票系统已经作废了

小惑老师 解答

2020-03-19 13:36

那你就把这笔给冲掉就可以了，你是说因为新开了，只冲收入，不冲税金是吗？

无花果 追问

2020-03-19 13:48

冲掉和发票系统税金就对不上了

小惑老师 解答

2020-03-19 14:53

那你就冲收入就可以了

无花果 追问

2020-03-19 15:03

但是只冲收入那部分，应收账款不平，我想把销项税额加在收入里冲了，这样借货就平了
可以吗老师

小惑老师 解答

2020-03-19 15:27

？你想怎么做分录，给我写一下

无花果 追问

2020-03-19 15:29

借应收账款货主营业务收入把销项税额加在收入里红字。19年凭证是借应收账款贷主营业务收入货销项税额。

小惑老师 解答

2020-03-19 16:29

去年发行开票，后来换票
开发票时做账务处理了吗？

无花果 追问

2020-03-19 16:31

就是因为当时帐务没处理才这样，当时拿开发第二联在开票系统作废了，第一联还在财务帐上，会计当时马虎了没收回第一联。所以现在财务这笔是多余的

小惑老师 解答

2020-03-19 17:15

那你作废和重开时候，当时账务怎么处理的。一收，一冲吗？

无花果 追问

2020-03-19 17:15

当时没冲

小惑老师 解答

2020-03-19 17:16

那你就确认一笔，冲减一笔账不就对应上了