请问，计提社保时，应付职工薪酬--社会保险费需要设置明细为“个人社保费”‘单位社保费’吗？

瓶子 追问

2020-03-19 10:44

老师，计提时候，借管理费用—社保费，贷应付职工薪酬—社保费，对吗？交社保时候，怎么做分录？

郭老师 解答

2020-03-19 10:46

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

瓶子 追问

2020-03-19 10:52

老师，什么情况用“其他应付款”？

瓶子 追问

2020-03-19 10:53

如果先交社保，后计提用其他应付吗？

郭老师 解答

2020-03-19 11:00

如果先交社保，后计提用其他应付吗
反了
其他应收款