老师这是我公司2月疫情捐给红十字会的捐款，不确定对方开不开票，我现在如何做账呢

雷颜谊 追问

2020-03-19 17:50

额如果对方不开呢

雷颜谊 追问

2020-03-19 17:51

我现在是先挂往来吗：借：其它应付款1万  贷：银行存款1万

何老师 解答

2020-03-19 19:07

可以先挂往来，如果没取的专用收据，不能在所得税前扣除

雷颜谊 追问

2020-03-19 19:08

如果之后没取到专用收据，如何冲平往来呢

何老师 解答

2020-03-19 19:09

借：营业外支出
贷：其他应收款
在计算所得税的时候，纳税调增

雷颜谊 追问

2020-03-19 19:10

那做这笔分录后付什么原始凭证呢

何老师 解答

2020-03-19 19:12

银行付款的单据作为原始单据

雷颜谊 追问

2020-03-19 19:14

意思我要把现在这张回单复印放到以后平账那后面

何老师 解答

2020-03-19 19:17

是的，可以这样处理的

雷颜谊 追问

2020-03-19 19:17

好的谢谢老师

何老师 解答

2020-03-19 19:20

不用客气，很高兴回答你的提问