2月社保公司400巳计提并支付，3月财政返回，并把个人交的200已抵，求2月，3月社保分录

白沙的云 追问

2020-03-19 19:31

2月个人交那部分国家抵了退回公司那部分，这个分

小叶老师 解答

2020-03-19 19:31

2月个人交那部分国家抵了是啥意思？是只退回公司交的部分么

白沙的云 追问

2020-03-19 19:34

公司退400。但是抵了3月员工个人部分200.国家还欠我们200.未退现

小叶老师 解答

2020-03-19 19:38

那3月就做， 借：其他应付款 -个人，借：管理费用（红字），估计剩下的200也是拿来抵

白沙的云 追问

2020-03-19 19:53

为什么冲管理费用。

小叶老师 解答

2020-03-19 19:54

因为这400之前你已经计入费用了，实际上社保要退还给你们，结果抵了员工的个人部分，没发你们

白沙的云 追问

2020-03-19 20:13

那3月管理费用有余额吗。

小叶老师 解答

2020-03-19 20:16

结转损益就没余额了呀

白沙的云 追问

2020-03-19 20:21

钱米退回帐上，也要做借银行存款，借管理费用。

小叶老师 解答

2020-03-19 20:39

之前回复了呀，”那3月就做， 借：其他应付款 -个人，借：管理费用（红字），估计剩下的200也是拿来抵“