麻烦老师帮忙看看这个税金及附加分录是不是错了？怎么成了借方佘

快乐学习 追问

2020-03-20 11:11

不应是贷方佘额吗？怎么成借方余额了？资产负债表上不平，就是差这笔数，

文静老师 解答

2020-03-20 11:13

图片上这个缴纳印花税，是你之前计提的记14号凭证还是另一张

文静老师 解答

2020-03-20 11:15

请把第14号的分录发我看下

快乐学习 追问

2020-03-20 11:17

这笔没有计提，漏

快乐学习 追问

2020-03-20 11:19

税金及附加在资产负债表里应放哪里？

文静老师 解答

2020-03-20 11:24

我想确认下你印花税的分录。是不是只做了一个借税金及附加148.30贷银行存款148.30

文静老师 解答

2020-03-20 11:25

你的差额是印花税和附加税，你们每个月月末是不是把损益类转入本年利润的？

文静老师 解答

2020-03-20 11:29

你应该是忘记结转税金及附加到本年利润了。结转后税金及附加无余额。同时和其他损益类账户一样转入到资产负债表的未分配利润项目。你们这个月的净利润应该是-97648.65

快乐学习 追问

2020-03-20 11:30

是印花税，只做了一个借税金及附加148.30贷银行存款148.30，这是要先计提吗？
系统自动结转的，刚让金碟客服设置报表取数，是我错了，还是参数设错了？

文静老师 解答

2020-03-20 11:33

不需要计提，印花税直接缴纳，分录没问题。你的问题应该是税金及附加没有转入本年利润。转账生成的时候没有选中税金及附加科目

快乐学习 追问

2020-03-20 14:59

税金及附加在资产负债表里用什么表示？

文静老师 解答

2020-03-20 15:19

税金及附加不会在资产负债表里。在利润表。税金及附加先转入本年利润。这部分在资产负债表的未分配利润1月份的发生额中

快乐学习 追问

2020-03-20 18:18

好的，谢谢您！

文静老师 解答

2020-03-20 18:19

不客气，有问题再交流，没问题请五星好评哦