老师，我1月份开的票，但是因为疫情的原因成本发票到3月份才能开过来，那我3月份没有收入，我3月份开进来得成本票可以结转成本吗

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:03

我们是建安公司，当时1月份没有做暂估，我想说等发票来再做成本，，现在是怎么解决呢

meizi老师 解答

2020-03-20 15:11

你好     那你当时有收入没成本 。 现在你收到了发票只有补做成本了。 正常应该是前面就要做成本的

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:13

那我是要在1月份暂估成本吗，我3月份会开进来劳务费发票和材料票，1月份怎么暂估呢，我也不知道开进来是普票还是专票，也不知道具体多少钱

meizi老师 解答

2020-03-20 15:17

你好 是的 正常是就算没发票 按照权责发生制要暂估做的；   1月做借成本或者费用 贷银行存款或者应付账款 。     你付款多少暂估多少 。如果不清楚发票怎么开的    到时收到发票调整

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:22

那直接借材料或者劳务费分录，贷应付账款-暂估
到3月份的时候红冲之前的分录，按照正常的分录做，可是我也不知道我1月份暂估多少呀，假如暂估的金额不对，那怎么调呢

meizi老师 解答

2020-03-20 15:22

你好  你们没有发生金额吗 你们合同没写    大概金额都没有 是吗？

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:23

是的，因为大部分采购也是是没有合同的，所以没有确切的金额

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:24

而且3月份的成本发票也没开进来，所以我也不清楚多少钱

meizi老师 解答

2020-03-20 15:27

你好  那你就3月补做成本了  你都没金额  不好判断

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:38

1.老师您的意思是像我这样就不要暂估，3月份补做成本吗？好多老师都说这样不可以，可是我确实不知道要暂估多少？
2，老师，我们2份底复工了，工地上工人发了一千多工资，我做账挂了工程施工的科目，2月份没开票，工程施工可以结转到成本里吗？假如不好结转，那怎么办呢，这也是成本呀，我要冲减利润的

meizi老师 解答

2020-03-20 15:45

你好 1. 是的   因为你确实不知道金额 就无法暂估 。但是实际的话 你有收入没成本也不合理 。 你看能不能暂估一个大概金额 去做成本。  你光收入 没成本也不配比了 。 2  是的 你完工了就要结转到成本去的 ； 你到时收到发票附凭证后面即可。

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 15:58

不是的，我的意思是2月和3月没有收入，但是工地上的员工发工资了，那我可不可以结转到主营业务成本里去呢

meizi老师 解答

2020-03-20 16:03

你好    你没收入不结转到主营业务成本 。

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 16:06

那我的人工费挂了2月和3月工程施工怎么弄呢，在资产负债表里收录到存货里吗？是不是等有收入了才可以一次性结转到成本里

meizi老师 解答

2020-03-20 16:15

嗯 是的 工程施工科目在资产负债表是属于存货。    是的一起来结转

彪壮的睫毛膏 追问

2020-03-20 16:15

以后一次性结转的话，跟开票金额无关把，是不是无论开多少都可以结转到成本里

meizi老师 解答

2020-03-20 16:17

你好 是的最终是结转到成本去的