于2020-03-20,15:55:43 发布 12次浏览 上年度收到稳岗补贴冲减了当年的社保费用做分录借：管理费用/社保-102960 借：银行存款102960；今年社保要求稳岗补贴缴纳职工社保做分录借：以前年度损益调整102960 贷：其他应付款102960 再借：利润分配-未分配利润102960 贷：以前年度损益调整102960：现在结账后资产负债表资产总计和负债和所有者权益期末数相差刚好是102960，请问我的调整分录是对的吗？为什么期末数不平？资产负债表怎样调整？

一路风景 追问

2020-03-20 16:44

是

耿老师 解答

2020-03-20 16:48

你好！你们有未分配利润一级科目吗？

一路风景 追问

2020-03-20 16:52

感谢耿老师，是我不小心在结账前把借：以前年度损益调整102960 贷：其他应付款102960 这张凭证删除了，所以导致资产负债表不平，已通过对账其他应付款发现问题，现在资产负债表已经平了。谢谢

耿老师 解答

2020-03-20 16:54

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢