老师，你好，我在2019年8月注册了一个小规模公司，因为一直没有业务发生，所以一直没做账，只是每个月有报工资，其他都是零申报，在2020年3月升为了一般纳税人商业企业，请问我要怎么做账呢，要把去年小规模的账补做吗？还是说可以从2020年1月开始做呢？而且账上一分钱也没有，不知道怎么做呢？只是前期有一点点费用票而已

maize老师 解答

2020-03-21 15:49

那这个需要有按实际这个做账才可以，有发工资不能做0 ，你这个做12月账上，

maize老师 解答

2020-03-21 15:54

直接按下面这个截图做账

maize老师 解答

2020-03-21 16:07

之后做借本年利润贷管理费用，之后出报表，你上面写可以，

maize老师 解答

2020-03-21 16:15

好的，我先回复别的学员了

阿琼 追问

2020-03-21 15:45

那我现在从1月份开始做可以不用管以前的吗？

阿琼 追问

2020-03-21 15:46

工资不是零申报，其他是零申报

阿琼 追问

2020-03-21 15:47

工资是做了两个人的工资，但是在电子税务局季报的时候是零申报，没有收入

阿琼 追问

2020-03-21 15:52

把几个月的都做到12月吗？不知道怎么做耶

阿琼 追问

2020-03-21 16:05

老师，麻烦你帮我看一下这样做可以吗

阿琼 追问

2020-03-21 16:11

谢谢老师