增值税纳税申报的时候，抵扣联明细和存根联明细有什么区别，什么时候需要申报呢？

沁沁 追问

2020-03-21 23:28

抵扣联是我们收到进项发票，可以抵扣的联次，
存根是我们开出去的销项发票，可以记账的联次。
对吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-21 23:29

是的，理解正确的

沁沁 追问

2020-03-21 23:34

增值税申报的时候，附表二，有4大栏，其中第三项，待抵扣进项税额，是什么意思？如果本期销项税额为0，那我进项税额还能认证抵扣确认签字吗？也就是填报表一是销项税额为0，填报表二时申报抵扣的进项税额为88. 这样可以吗？

沁沁 追问

2020-03-21 23:38

增值税申报附表三（服务、不动产、无形资产扣除项目明细）一般是什么时候C才会用到，如果没有的话，也要提交吗？也就是说增值税申报的时候附表一、附表二、附表三、附表四，不管有没有数据填写进去，都要提交。每次都要提交，才可以

陈诗晗老师 解答

2020-03-21 23:44

你扣进项税额，就是说你认证的进项税额，你在本期不抵扣，把它放到以后期间去抵扣。还是可以这样，这个样子之后你的进项大于销项，这个就是留底税哦。

陈诗晗老师 解答

2020-03-21 23:44

这个的话，如果说你出售的一个不动产，也就是房子，这个房子的话，如果说是老项目，你三招差额，交税就会用到附表三，这个不动产可以扣除一部分金额再来积水。

沁沁 追问

2020-03-21 23:55

如果本期销项税额为0，那我进项税额还能认证抵扣确认签字吗？
也就是填报表一是销项税额为0，填报表二时申报抵扣的进项税额为88. 这样可以吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 08:50

可以抵扣，确认签字。这不影响，这样的话就变成 了留抵税额。
可以的