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送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-03-22 16:17

您好
公益性捐赠税前扣除限额=300×12％=36（万元）<实际发生额38万元，故公益性捐赠支出税前可以扣除36万元，或者，本年度纳税调增额=38-300×12％=2（万元）
[300+（38-300×12％）]×25％-60=15.5（万元）

gogo加油 追问

2020-03-22 16:18

不好意思，不太明白，麻烦讲解的想一些

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:20

就是公益性捐赠有税前扣除限额 只可以扣除36万 实际发生了38万 多发生的2万要纳税调增 增加利润总额

gogo加油 追问

2020-03-22 16:22

哦哦

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:23

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

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您好，很高兴为您解答问题！ A正确 如您对我的回答满意，请给5星好评！ 谢谢！祝您生活愉快！
2018-12-12 15:53:18
您好，这题目的答案是正确
2018-12-12 15:52:21
您好，很高兴为您解答问题！ A 正确 如您对我的回答满意，请给5星好评！ 谢谢！祝您生活愉快！
2018-12-12 15:55:11
你好， 第一个应纳增值税额=1130/（1加上13%）*13%-（13.6加上0.85） 第二个应纳消费税=400*15*（1加上25%）/（1-9%）*9%
2020-06-23 15:05:18
你好 1；入账价值=130000加上10000加上10000加上5000=155000 2 年限平均法年折旧=（155000-5000）/5 年数总和法 第一年折旧=（155000-5000）*5/15 第二年折旧=（155000-5000）*4/15 第三年折旧=（155000-5000）*3/15 第四年折旧=（155000-5000）*2/15 第五年折旧=（155000-5000）*1/15
2020-06-23 08:46:39
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