我企业2月份申报期时申请了延期申报期，那个月增值税1.5万左右，3月份申报截止到明天了，我想问下我可以1-2月的账做一起，但是1月份申报表怎么补报填写。

쟁그랑 追问

2020-03-22 16:51

我是说账务处理，我不可以1-2月2个月做一起吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 16:55

做账可以，申报是单独申报。

쟁그랑 追问

2020-03-22 17:01

我1月份申报截止延期最后时间是5.28日。这次申报我可以只申报2月份的吧。

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 17:02

可以的，这并不影响。

쟁그랑 追问

2020-03-22 17:05

还有就是我1-2月份的账还没做，如果做不赢的话，因为一般纳税人需先申报财务报表，财务报表资产负债表填去年年底的数据，利润表填0。可以吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 17:06

如果没有收入，0是可以的

쟁그랑 追问

2020-03-22 17:08

有收入，我前面说了啊。1-2月都开了票，没收人怎么会产生增值税呢。

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 17:08

那你有收入，如何能是利润表为0呢。

쟁그랑 追问

2020-03-22 17:14

因为没做账。4月份账务1-2-3月一起做，到时利润表所有栏次把3个月的合计数加一起填写。

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 17:15

你想啊，你申报的增值税申报表和你相关的财务报表是不是要一致呢。

쟁그랑 追问

2020-03-22 19:23

嗯，是要一致的，没办法啊疫情，增值税申报又必须财务报表申报后才能申报。增值税报表中的收入前期会对不上。但是后面3月份申报中就增值税报表中的收入会跟财务报表中的收入对上了。

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 19:44

先按你暂估的数据申报，后面再3月时就是正确的了
你申报的收入是要一致的利润表里面，其他项目你暂估填写

쟁그랑 追问

2020-03-22 19:54

主营业务收入知道不用暂估，不知道主营业务成本跟其他费用，暂估不还得做凭证吗？单据没在手上怎么暂估啊。

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 20:13

你这里增值税是按收入申报的，主要是你的收入，其他的可以暂估填写。

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 20:16

这个暂估不是说叫你分录暂估，就是让你自己以你的主观 意识去填写你觉得你的金额。

쟁그랑 追问

2020-03-22 20:23

利润表的收入知道准确数字可以填写，但是成本跟费用这次填写的金额就这样估么着填进去，那我下个月怎么处理这写数据啊，不知道怎么处理

陈诗晗老师 解答

2020-03-22 20:26

你后面不是要做账吗，你做账之后，你就截止3月就有正确数据了，你3月申报不就按你正确的申报就可以了吗