送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2020-03-23 12:58

你好,同学。
你这是什么情况下导致的,是没取得发票的成本吗

恬淡如水 追问

2020-03-23 13:02

是往年的很多应收账款没有挂账,去年做账时发现收到很多公司的汇款,做的应收账款导致余额多收,所以预付账款的累计额太多……

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 13:03

那就是营业收入或工程结算没处理
借 预收账款
贷 工程结算
应交税费,增值税

恬淡如水 追问

2020-03-23 13:05

存货那一栏也是负数,但是都是以前的老项目开票尾款没有结算完的,发现去年没有做成本结转,2020年初该如何调账呢?

陈诗晗老师 解答

2020-03-23 13:06

借 工程施工-合同成本
 贷 应付账款
用这分录调整

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你好,同学。 你这是什么情况下导致的,是没取得发票的成本吗
2020-03-23 12:58:26
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2019-04-02 14:45:10
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