老师，你好，我公司19年有一笔客户误转款，当时会计分录记录为 借：银行存款 贷：营业外收入，随着做了相反的会计分录 借：营业外收入 贷：银行存款。现在我准备年度汇算清缴 发现利润表中营业外收入金额不对。我现在应该怎么做账务处理？

ting婷 追问

2020-03-23 13:30

是软件无法识别借方的发生额

邹老师 解答

2020-03-23 13:33

你好，那你可以把这个分录（借：营业外收入 贷：银行存款）改成这个分录，贷；银行存款，贷；营业外收入（负数）

ting婷 追问

2020-03-23 13:35

嗯，我是需要到反结账到19年去更改吗？

ting婷 追问

2020-03-23 13:36

能不能直接在20年做以前年度损益调整

邹老师 解答

2020-03-23 13:44

你好，需要反结账到19年去修改才是的