老师，我2019年9月份的管理费用多提了15000元，当月利润是-4000多，现在才发现，我要怎么处理老师，是要调整凭证还是汇算清缴调整

漫步 追问

2020-03-24 09:33

借，管理费用22500 贷应付职工薪酬22500
填报9月份的季报时，利润表那里填的22500，所以做凭证时也做了22500元

郭老师 解答

2020-03-24 09:34

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整贷利润分配。

郭老师 解答

2020-03-24 09:34

金额是15000，这个金额汇算清缴调增就行了。

漫步 追问

2020-03-24 10:19

课时老师这个是我做错了分录，不得调整做错的那笔分录

郭老师 解答

2020-03-24 10:23

你多计提了，让你红冲计提跨年的用以前年度损益调整。

漫步 追问

2020-03-24 12:34

那这个要不要补交税款啊老师？

郭老师 解答

2020-03-24 12:40

是的
需要补税的

漫步 追问

2020-03-24 12:44

老师我这都一直是亏损的，也要补税？就是9月份如果冲回15000的话会有10000多的盈利，其他月份都是亏损，12利润分配科目余额是-2万多
冲回15000还是负数呢

郭老师 解答

2020-03-24 12:47

不需要的
盈利才叫

漫步 追问

2020-03-24 12:57

老师的意思是说如果年底盈利了，就要补交所得税？

郭老师 解答

2020-03-24 13:03

你好，是的，

漫步 追问

2020-03-24 21:42

老师，我这个既要调整凭证，汇算清缴的时候也要调整是么老师

郭老师 解答

2020-03-24 21:48

你好，是的，

漫步 追问

2020-03-24 21:49

汇算清缴的时候把管理费用调整15000元，是么

郭老师 解答

2020-03-24 21:53

你好，是的，