老师您好，麻烦问一下，跨月的发票现在需要冲红重新开，发票里面的品目名称也需要换，是不是等于退货！商品需要重新入库

晶 追问

2020-03-24 09:42

这种情况下是需要做账务处理的是吗？如果我们只是冲红重开发票品目都没有变的话就不用做账务处理了吗？

郭老师 解答

2020-03-24 09:47

有红冲，需要做账的。

晶 追问

2020-03-24 09:55

老师，该怎么做账务处理呢，我们是点子发票，作废的票该怎么处理呢？

郭老师 解答

2020-03-24 09:57

电子发票只能红冲的，打印出来做账不就可以啦，之前分录怎么做的分录不变，金额是负数。

晶 追问

2020-03-24 10:21

老师那当月冲红的，也需要做账务处理吗

郭老师 解答

2020-03-24 10:25

当月的不需要做。

晶 追问

2020-03-24 10:39

那作废的发票和红字发票以及正确的发票都要放到当月销售凭证的后面是吗？

郭老师 解答

2020-03-24 10:42

打印出来自己留存就可以。

晶 追问

2020-03-24 10:49

不用贴到凭证后面吗？在做冲减收入的时候实务做法是用红字还是做相反的分录

郭老师 解答

2020-03-24 10:53

你不是没有做记账凭证

郭老师 解答

2020-03-24 10:54

正规的正数负数都拿来做账，负数上面正数的分录不变，金额是负数。

晶 追问

2020-03-24 11:07

当月冲红的电子发票，冲红前已做了记账凭证

晶 追问

2020-03-24 11:08

当时开完销售发票就做帐了，没几天开的红字发票

郭老师 解答

2020-03-24 11:10

那你就红字发票直接做一个负数销售就可以

晶 追问

2020-03-24 11:15

做完负数销售，重新开的发票再做一次确认销售吗？正确的发票开出去前，一直没有发出商品

晶 追问

2020-03-24 11:17

一个月的，可不可以以正确的发票金额确认一次收入，把负数发票和作废发票附在后面，只做一笔

郭老师 解答

2020-03-24 11:19

你好完整的分录第一次开发票，借应收账款贷，主营业务收入应交税费第二次开负数发票键应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数以还有开什么发票？

郭老师 解答

2020-03-24 11:19

不想简单处理可以
凭证随便放吧
这个没有规定