公司申报1人工资5000，累计到12月是60000，上一任会计把每个月计提和发放的工资数分别计入应付职工薪酬-职工工资，应付职工薪酬-应付工资的科目中。后面分录做了调整，11-12月做了分录调整，但是发现应付职工薪酬-应付工资贷方余额为15450，是不是多调整了一笔分录影响到了，如果要调整怎么调整

katlyn 追问

2020-03-24 11:58

我是应付职工薪酬的那两个明细之间互相调整，之前的，所以有一方科目明细会出现贷方15450

蒋飞老师 解答

2020-03-24 12:11

那就两个明细科目对冲一下