我们是一家商贸公司，19年12月开了一张增值税专用发票给一家超市，但由于中途一些原因，现在不知道这样发票的去向，对方一直没有收到该发票，现在我们该怎么处理这样发票

黛颜 追问

2020-03-24 19:31

是发票联和抵扣联都丢失了

meizi老师 解答

2020-03-24 19:32

你好 丢失了的话 你就根据2020.1号财税文件4条规定   用销售方记账联复印件来做抵扣和记账处理

黛颜 追问

2020-03-24 19:33

把记账联拿给对方吗？可以冲红吗

黛颜 追问

2020-03-24 19:34

对方现在不要这张发票了呢

meizi老师 解答

2020-03-24 19:34

你好  你红冲要去税局那边备案的  有的地方税局会罚款的  罚款后才可以根据丢失的发票来红冲 在开的

黛颜 追问

2020-03-24 19:37

也可以把记账联的复印件拿给对方抵扣和账务处理吗

meizi老师 解答

2020-03-24 19:41

你好 嗯是的 我给你发下文件   国家税务总局公告2020年第1号   四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。

  纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联，可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证；纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。

黛颜 追问

2020-03-24 19:44

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-03-24 19:46

不客气 帮到你就好 满意请给予评价