老师你好，我刚接了一家公司，发现工资计提数额很大，实际没有发放那么多，请问以后不计提直接发放行么？

Tiamo 追问

2020-03-24 19:46

那之前多计提的数额怎么处理？是红字冲回么？问题是牵扯到去年数

小叶老师 解答

2020-03-24 19:52

金额大么？金额不大直接调整当期

Tiamo 追问

2020-03-24 19:54

发放完所有工资，还多计提了十几万

Tiamo 追问

2020-03-24 19:56

所以我想问问是冲回？还是以后就不计提了，直接每个月发放慢慢冲？

小叶老师 解答

2020-03-24 19:58

冲回，以后按发放数计提

Tiamo 追问

2020-03-24 20:00

冲回会影响利润，问题是影响19年的利润，分录是不是借：应付职工薪酬—工资    贷：以前年度损益调整    借：以前年度损益调整     贷：管理费用—工资

小叶老师 解答

2020-03-24 20:02

你们一年营业额和费用多少，如果10几万占比很小，调整当期，如果确实要 调整以前，借：应付职工薪酬—工资 贷：以前年度损益调整